بررسی عوامل موثر بر نسبت کفایت سرمایه در نظام بانکداری اسلامی (مطالعه موردی ایران و مالزی) Investigating theEeffects of Factors on CapitalAdequacyRatio in the Islamic BankingSystem of Iran and Malaysia

نسبت کفایت سرمایه یکی از مهمترین شاخص­ها در تحلیل وضعیت بانک­ها و در راستای مدیریت آن­ها در برابر مخاطراتی مانند ورشکستگی و ناتوانی آنها در انجام تعهدات است. این امر مدیریت ریسک بانک­ها را تحت کنترل قرار می­دهد. در تحقیق حاضر به بررسی تاثیر متغیرهای بانکی بر نسبت کفایت سرمایه در بانک­های خصوصی ایران طی دوره ۱۳۹۷-۱۳۹۰ و در بانک­های کشور مالزی به صورت فصلی طی دوره ۲۰۱۹-۲۰۱۲ با روش گشتاورهای تعمیم یافته (GMM) پرداخته شده است. نتایج نشان می­دهد در سیستم نظام بانکی ایران ریسک اعتباری و بازده دارایی اثر مستقیم و اندازه بانک، اهرم مالی و نقدینگی اثر منفی بر شاخص کفایت سرمایه دارد. در سیستم نظام بانکی مالزی اهرم مالی، نسبت نقدینگی و ریسک اعتباری اثر مثبت و سهم سپرده­ها و بازده دارایی­ها اثر منفی بر شاخص سلامت دارد. تفاوت در اثرگذاری متغیرها به دلیل روش­های متفاوت نحوه تامین مالی نظام بانکی و نگهداری چشم انداز پروژه­های سرمایه­گذاری است.واژه های کلیدی: کفایت سرمایه، گشتاورهای تعمیم یافته، بانکداری اسلامی.طبقه بندی JEL : C۲۳, B۲۶, G۲۱, E۲۲Investigating the Eeffects of Factors on Capital Adequacy Ratio in the Islamic Banking System of Iran and MalaysiaParima Bahrami ZonouzAzadeh MehrabianRoya SeyfipourNarsis AminRashti AbstractCapital adequacy ratio is one of the most important indicators in analyzing the situation of banks in order to manage banks against risks such as bankruptcy and their inability to meet obligations. This controls the risk management of banks. Therefore, the present study, investigates the effect of banking variables on the capital adequacy ratio in private banks in Iran during the period ۱۳۹۷-۱۳۹۰ and in Malaysia during the period ۲۰۱۲-۲۰۱۹ by the generalized moment method (GMM). The results show that in the Iranian banking system, credit risk and return on assets have a direct effect on bank size, financial leverage and liquidity have a negative effect on the capital adequacy ratio. In the Malaysian banking system, financial leverage, liquidity ratio and credit risk have a positive effect and the share of deposits and return on assets has a negative effect on the health index. The difference in the effectiveness of variables is due to different methods of financing the banking system and maintaining the vision of investment projects.نسبت کفایت سرمایه یکی از مهمترین شاخص­ها در تحلیل وضعیت بانک­ها و در راستای مدیریت آن­ها در برابر مخاطراتی مانند ورشکستگی و ناتوانی آنها در انجام تعهدات است. این امر مدیریت ریسک بانک­ها را تحت کنترل قرار می­دهد. در تحقیق حاضر به بررسی تاثیر متغیرهای بانکی بر نسبت کفایت سرمایه در بانک­های خصوصی ایران طی دوره ۱۳۹۷-۱۳۹۰ و در بانک­های کشور مالزی به صورت فصلی طی دوره ۲۰۱۹-۲۰۱۲ با روش گشتاورهای تعمیم یافته (GMM) پرداخته شده است. نتایج نشان می­دهد در سیستم نظام بانکی ایران ریسک اعتباری و بازده دارایی اثر مستقیم و اندازه بانک، اهرم مالی و نقدینگی اثر منفی بر شاخص کفایت سرمایه دارد. در سیستم نظام بانکی مالزی اهرم مالی، نسبت نقدینگی و ریسک اعتباری اثر مثبت و سهم سپرده­ها و بازده دارایی­ها اثر منفی بر شاخص سلامت دارد. تفاوت در اثرگذاری متغیرها به دلیل روش­های متفاوت نحوه تامین مالی نظام بانکی و نگهداری چشم انداز پروژه­های سرمایه­گذاری است

کلیدواژه ها:

واژه های کلیدی: کفایت سرمایه ، گشتاورهای تعمیم یافته ، بانکداری اسلامی. طبقه بندی JEL : C۲۳ ، B۲۶ ، G۲۱ ، E۲۲