اندازه گیری ریسک تسهیلات اعطایی به مشتریان حقوقی بانک ها با کاربرد الگوی لاجیت (مطالعه موردی بانک سپه)
محل انتشار: ششمین کنفرانس توسعه نظام تامین مالی در ایران
سال انتشار: 1392
نوع سند: مقاله کنفرانسی
زبان: فارسی
مشاهده: 749
فایل این مقاله در 22 صفحه با فرمت PDF قابل دریافت می باشد
- صدور گواهی نمایه سازی
- من نویسنده این مقاله هستم
این مقاله در بخشهای موضوعی زیر دسته بندی شده است:
استخراج به نرم افزارهای پژوهشی:
شناسه ملی سند علمی:
IRFINANCE06_142
تاریخ نمایه سازی: 27 شهریور 1393
چکیده مقاله:
تحلیل و مدیریت ریسک اعتباری در چند سال اخیر به یکی از موضوعات مهم و چالش برانگیز در صنعت بانکداری کشور تبدیل شده است. از سوئی، مقررات و قوانین جدید بانکداری، بانک ها را به نگهداشت سرمایه در حد مقرر الزام نموده است. همچنین، بازار رقابتی پولی و مالی در این زمینه مزید بر علت شده است. این پژوهش با استفاده از تحلیل لاجیت در داده های مقطعی به بررسی نقش داده ها و اطلاعات مالی و غیرمالی در ایجاد یک الگو برای تعیین ریسک اعتباری پرداخته است. جامعه آماری اشخاص حقوقی می باشند که از بانک سپه بین سال های 1385 الی 1390 تسهیلات دریافت نموده و با روش غربالگی تعداد آن ها به 346 شرکت بالغ گردید. نمونه آماری این پژوهش متشکل از 180 شرکت (114 شرکت خوش حساب و 66 شرکت بدحساب) دریافت کننده تسهیلات از بانک سپه است که با استفاده از فرمول کوکران گزینه شده اند. هم چنین، با توجه به اهداف پژوهش از میان مدل های آماری و اقتصادسنجی، مدل لاجیت گزینش شد. یافته های پژوهش بیانگر آن است که نسبت های مالی دارایی های جاری به کل دارایی ها، موجودی نقد به دارایی ها، بدهی های بلند مدت به کل دارایی ها، مجموع تسهیلات کوتاه و بلند مدت به کل دارایی ها و مجموع تسهیلات کوتاه و بلند مدت به کل بدهی ها به عنوان پیش بینی کننده ها بالقوه در تعیین ریسک اعتباری مشتریان حقوقی معرفی شدند. هم چنین، پژوهش حاضر نشان داد که این الگو با احتمال 89.8 درصد توان پیش بینی احتمال عدم بازپرداخت تسهیلات دارد.
کلیدواژه ها:
نویسندگان
حسین کرباسی یزدی
استادیار دانشکده مدیریت و حسابداری دانشگاه آزاد اسلامی واحد تهران جنوب
کیامرث فتحی
دانشکده مدیریت و حسابداری دانشگاه آزاد اسلامی واحد تهران جنوب
امیر نبی زاد
دانشجوی کارشناسی ارشد دانشکده مدیریت و حسابداری دانشگاه آزاد اسلامی واحد تهران جنوب
مراجع و منابع این مقاله:
لیست زیر مراجع و منابع استفاده شده در این مقاله را نمایش می دهد. این مراجع به صورت کاملا ماشینی و بر اساس هوش مصنوعی استخراج شده اند و لذا ممکن است دارای اشکالاتی باشند که به مرور زمان دقت استخراج این محتوا افزایش می یابد. مراجعی که مقالات مربوط به آنها در سیویلیکا نمایه شده و پیدا شده اند، به خود مقاله لینک شده اند :